Hoe kan ek uitvind my koste basis op 'n voorraad beleggings 60 mense het gevind dat hierdie antwoord nuttig Die koste grondslag van enige belegging is die oorspronklike waarde van 'n bate aangepas vir voorraad split, dividende en kapitaaluitkerings. Dit word gebruik om die kapitaalwins of verlies op 'n belegging vir belastingdoeleindes te bereken. Op die mees basiese vlak, die koste basis van 'n belegging is net die belê in die maatskappy totale bedrag plus enige kommissies wat betrokke is by die aankoop. Dit kan óf beskryf word in terme van die dollar bedrag van die belegging, of die effektiewe per aandeel prys wat jy betaal vir die belegging. Die berekening van koste grondslag kan ingewikkeld wees, maar as gevolg van die baie veranderinge wat sal plaasvind in die finansiële markte soos split en oornames. Ter wille van eenvoud, sal ons nie sluit kommissies in die volgende voorbeelde, maar dit kan net gedoen word deur die byvoeging van die kommissie bedrag aan die beleggingsbedrag (10000 100 in kommissies 10100 koste basis). Verbeel jou dat jy 10,000 in ABC Inc. wat jy 1000 aandele in die maatskappy het belê. Die koste basis van die belegging is 10,000, maar dit is meer dikwels uitgedruk in terme van 'n per aandeel basis. so vir hierdie belegging sou wees 10 (10.000 / 1000). Na 'n jaar geslaag het, het die waarde van die belegging gestyg tot 15 per aandeel, en jy besluit om te verkoop. In hierdie geval, sal jy nodig het om te weet jou koste basis om die belasting bedrag waarvoor u aanspreeklik is te bereken. Jou belegging het gestyg tot 15,000 uit 10,000, sodat jy in die gesig staar kapitaalwinsbelasting op die 5000 (15-10 x 1000 aandele). (Vir verdere inligting, sien 'n langtermyn-Mindset Meets gevreesde Kapitaalwinsbelasting en belasting Wenke Vir Die individuele belegger.) As die maatskappy sy aandele verdeel, sal dit jou koste basis per aandeel. Onthou egter dat hoewel 'n split verander 'n investor39s aantal uitstaande aandele, dit is 'n kosmetiese verandering wat nie die werklike waarde van die oorspronklike belegging, en ook nie die huidige belegging beïnvloed. Voort te gaan met die bogenoemde voorbeeld, dink dat die maatskappy uitgereik 'n 2: 1 voorraad verdeel waar een ou aandeel kry jy twee nuwe aandele. Jy kan bereken kos basis per aandeel op twee maniere: Eerstens, kan jy die oorspronklike beleggingsbedrag (10000) neem en deel dit deur die nuwe bedrag van aandele jy besit (2000 aandele) te kom by die nuwe per aandeel koste basis (5 10000/2000). Die ander manier is om jou vorige koste basis neem per aandeel (10) en deel dit deur die skeuring faktor (2: 1). So in hierdie geval, sal julle 'n skeiding 10 met 2 tot 5. te kry (Vir meer insig, check Verstaan Stock Splits.) Maar as die company39s aandeelprys het gedaal tot 5 en jy wil 'n ander 10.000 (2000 aandele) te belê op hierdie afslagprys, sal dit die totale basis koste van jou belegging in daardie maatskappy te verander. Daar is verskeie kwessies wat kom wanneer talle beleggings gemaak is. Die Internal Revenue Service (IRS) sê dat as jy die aandele wat verkoop kan identifiseer, dan is hul koste basis gebruik kan word. Byvoorbeeld, as jy die oorspronklike 1000-aandele te verkoop, jou koste basis is 10. Dit is nie altyd maklik om te doen, so as jy hierdie identifikasie can39t maak, die IRS sê wat jy nodig het om 'n eerste gebruik in, eerste uit (EIEU) metode . Daarom, as jy na 1500 aandele te verkoop, die eerste 1000-aandele sal gegrond wees op die oorspronklike of oudste basis koste van 10, gevolg deur 500 aandele teen 'n koste basis van 5. Dit sal jou laat 1500 aandele teen 'n koste basis van 5 om verkoop te word by 'n ander tyd. In die geval dat die aandele is aan jou gegee as 'n geskenk, jou koste basis is die koste basis van die oorspronklike houer, of die persoon wat jy die gawe gegee het. As die aandele verhandel teen 'n laer prys as wanneer die aandele is begaafde, die laer dosis is die koste basis. As die aandele wat aan jou gegee as erfenis sal gee, die koste basis van die aandele vir die erfgenaam is die huidige markprys van die aandele op die datum van die oorspronklike owner39s dood. Daar is so baie verskillende situasies wat invloed op jou koste basis en as gevolg van sy belang met betrekking tot belastings, as jy in 'n situasie waarin jou ware grondslag opgestel is onduidelik, raadpleeg 'n finansiële adviseur. rekenmeester of belasting prokureur. Vir meer inligting oor hoe om koste basis gebruik, gaan jy na Gebruik belasting Baie: 'n manier om belasting te verminder. Was hierdie antwoord nuttig 50 mense het gevind dat hierdie antwoord nuttig berekening koste basis is eenvoudig amp reguit vorentoe gegaan. Itrsquos baie belangrik om te weet, want jy as die belegger verantwoordelik om die IRS is. Die koste basis is wat jy betaal vir die voorraad van die kommissie. 'N Vinnige voorbeeld is wat jy koop 100 XYZ voorraad 100 en betaal die makelaar 'n 20-kommissie. Jou basis sou 10.020 wees. Ander faktore wat oorweeg moet word by die berekening koste basis is voorraad split, dividende amp spesiale situasies soos 'n geskenk of erfenis. As jy bykomende hulp nodig het, raai ek uitcheck wwwbasis /. Netbasisrsquo databasis van sekuriteite inligting gaan terug na 1925, en outomaties verantwoordelik vir al split, samesmeltings amp spin-offs. Was hierdie antwoord helpfulCost Basis Wat is koste-grondslag opgestel basis is die oorspronklike waarde van 'n bate vir belastingdoeleindes, gewoonlik die koopprys, aangepas vir voorraad split. dividende en teruggawe van kapitaal uitkerings. Hierdie waarde word gebruik om die kapitaalwins, wat gelyk is aan die verskil tussen die bates koste basis en die huidige markwaarde is bepaal. Die term kan ook gebruik word om die verskil tussen die kontantprys en die termynmark prys van 'n gegewe kommoditeit beskryf. VIDEO laai die speler. Afbreek Koste Basis Gebruik die korrekte koste basis, ook bekend as die belasting basis, is belangrik, veral as jy dividende en kapitaalwins uitkerings in plaas van die neem van die verdienste in kontant herbelê. Reinvesting uitkerings verhoog die belasting basis van jou belegging, wat jy moet verantwoordelik wees vir 'n laer kapitaalwins verslag en dus betaal minder belasting. As jy dit nie gebruik die hoër belasting basis, kan jy uiteindelik twee keer om belasting te betaal op die herbelê verdelings. Byvoorbeeld, as 100 aandele van 'n voorraad aangekoop vir 1000 verlede jaar, met die eerste jaar van dividende ten bedrae van 100 en tweede jaar dividende ten bedrae van 200, wat almal is herbelê, van toepassing belasting wet van mening dat dié herbelê verdienste aan inkomste wees. Vir belastingberekening doeleindes, sal die aangepaste koste basis wanneer die voorraad verkoop word aangeteken by 1300 in plaas van die oorspronklike koopprys van 1000. Dus, indien die verkoopprys is 1500, die belasbare wins sal slegs 200 (1500 - 1300) in plaas van 500 (1500 - 1000). As die koste basis verkeerd aangeteken as 1000, dit lei tot 'n hoër belasting aanspreeklikheid as wat normaalweg toegeskryf word. Koste Basis en Futures Met betrekking tot termynkontrakte, die koste basis is die verskil tussen 'n commoditys plaaslike lokoprys en sy verwante termynmark prys. Byvoorbeeld, as besonder koring termynkontrak gebeur word verhandel teen 3.50, terwyl die huidige mark prys van die kommoditeit vandag 3.10, daar is 'n 40-persent koste basis. As die omgekeerde waar is, met die toekomstige kontrak verhandel teen 3.10 en die lokoprys om 3.50, sou die koste basis negatief wees 40 sent, as 'n koste basis positief of negatief, afhangende van die betrokke pryse kan wees. Die plaaslike lokoprys verteenwoordig die heersende prys vir die onderliggende bate, terwyl die prys in 'n termynkontrak gelys verwys na 'n koers wat op 'n bepaalde punt in die toekoms sal gegee word. Futures pryse wissel van kontrak kontrak afhangend van die maand wanneer hulle ingestel om te verval. Soos met ander belegging meganisme, schommelt die lokoprys afhangende van die huidige plaaslike marktoestande. Soos die lewering datum benaderings, die prys van termynkontrakte en die lokoprys verskuiwing nader togetherAdjusted kostebasis en Options Aangepas kostebasis. 'N nerdy klinkende frase paar, maar sy musiek in my ore. Ons weet wat kos basis dat, net soos in die basis koste van dié voorraad Holdings verkry in verskeie transaksies oor 'n tydperk van tyd. Berekening van koste basis is relatief eenvoudig. Veronderstel jy 100 aandele van die XYZ Rits Maatskappy koop een keer per kwartaal vir twee jaar. Dit beteken jy het 800 aandele (100 aandele x 8/4). Om koste basis bereken, wat jy net neem die opgehoopte bedrag geld youve spandeer die aankoop van die voorraad en deel dit deur die totale aantal aandele, in hierdie geval 800. Die resultaat is die koste basis, of gemiddelde aandeelprys youve betaal van elk van jou 800 aandele. Aangepaste kostebasis gedefinieerde So wat presies is 'n aangepaste kostebasis, en waarom is dit belangrik Soms is die krag van 'n woord of frase is afgelei van sy vermoë om te maak jy bevraagteken jou eie aannames. Net om te weet die frase bestaan moedig jou aan verskillende moontlikhede te vermaak. In hierdie geval, Aangesuiwer kostebasis veroorsaak dat jy wonder: Is dit moontlik om die koste basis van jou hoewes Die antwoord is ja pas. Let wel - die konsep van basis aangepas koste is nie 'n amptelike belasting aanwysing. Ek het nog altyd my opsie inkomste behandel en terugkeer as korttermyn kapitaalwinsbelasting, maar ek is nie 'n belasting rekenmeester en moenie belastingadvies behalwe om recommomend jy raadpleeg 'n belasting deskundige om die belastingimplikasies van handel opsies te verstaan nie gee. Deur middel van verskeie konserwatiewe opsie handel tegnieke, dit is nie net moontlik om jou koste grondslag aan te pas - hetsy op jou lang termyn voorraad Holdings, of soms selfs op opsies langer termyn (soos spronge) wat jy toevallig besit - sy eintlik baie maklik. En dit waarskynlik spreek vanself, maar ek sal sê duidelik - wanneer praat oor basis aangepas koste, praat oor die aanpassing van dit laer. Hoe kan jy jou koste basis met Options laer in 'n eenvoudige, gewone vanielje, koop en hou die wêreld, die enigste geleentheid jy die koste basis te verlaag op jou hoewes is om te wag vir die voorraad om af te gaan en dan koop meer aandele. Nie 'n besonder vaardig manier om geld te maak, beteken dit anders as deur middel van die strategiese gebruik van opsies, jy die geleentheid kry om potensieel verlaag jou koste basis ongeag marktoestande te verkry. En dit het verreikende gevolge. 'N aangepaste koste grondslag wat konsekwent en geleidelik verlaag beteken dat jy die minimum te beperk (of selfs uit te skakel) verliese wanneer jou voorraad ambagte te verlaag, beteken dit dat jy winste te genereer wanneer jou voorraad is plat en dit beteken dat jy 'n nog groter winste bank wanneer jou voorraad hoër beweeg . Geen wonder dat die frase is musiek in my ore. In kort, die aanneming van 'n aangepaste koste basis ingesteldheid bemagtig jou om altyd te skaf jou voorrade vir 'n afslag - en dan na ewige kortings daarna ontvang. So hoe presies werk dit Kom ons laat by twee basiese tegnieke, hoewel dit geensins die enigste tegnieke: Ingenieurswese 1 - Skryf Puts Om te hersien: as jy skryf of te verkoop 'n naakte plaas. jy is in wese bied tot 100 aandele van 'n voorraad te koop teen 'n sekere prys (trefprys) tussen nou en die vervaldatum van die opsies kontrak. In ruil daarvoor kry jy 'n vasgestelde bedrag van die premie, of kontant, gedeponeer word in jou makelaar rekening. As die voorraad sluit om verstryking bo die trefprys. die kontrak verstryk waardeloos en die premie wat jy ontvang het, is joune gratis en duidelik. As die voorraad sluit onder die trefprys. en jy didnt koop die plaas terug om dit uit te sluit en jy didnt dit uitrol (deur terugkoop die put en dan verkope 'n ander een met 'n later vervaldatum), jy sal verplig wees om die 100 aandele te koop teen die ooreengekome prys. Die voordeel van die skryf sit om aan te skaf voorraad is dat as jy werklik die voorraad te bekom, jy doen teen 'n laer prys (die trefprys) as die huidige prys wanneer jy aanvanklik die opstel van die handel. Maar Theres nog 'n voordeel: aangepas koste basis. Julle nie eintlik betaal die trefprys vir die voorraad, maar eerder die aandele prys minus die totale bedrag van die premie wat jy ontvang het. Voorbeeld: Gestel jy het probeer om 100 aandele van die XYZ Rits Maatskappy te bekom vir 35 / aandeel. Kom ons neem aan die volgende: Huidige aandeelprys is 37 Jy skryf 'n put op die 35 trefprys een maand vir 1 in premie (dws 100 in kontant) XYZ sluit bo 35 / aandeel Jy voortgaan skryf van 'n nuwe 35 sit elke maand en XYZ gaan voort sluiting bo 35 / aandeel (met die wan verval waardeloos) Na 9 maande om dit te doen, kan aanvaar youve versamel, 9 / kontrak in premie (of 900 in kontant). Aan die einde van maand 10, XYZ sluit 34.50 / aandeel en jy toelaat dat die kontrak met jou toegeken word in plaas van rollende dit uit. Op die oog af, betaal jy 35 / aandeel vir 'n voorraad dis nou verhandel teen 34.50. Uitgesluit kommissies, jou koste basis is 35 / aandeel. Maar jou aangepaste grondslag koste in ag neem al premie youve het tot op datum. Die netto effek is, uitgesluit kommissies, 'n basis aangepas koste van 26 / aandeel (35 trefprys minder 9 in opgehoopte premie). Tegniek 2 - Skryf Gedek Oproepe Nog 'n tegniek wat gebruik word om koste basis te pas afwaartse is om bedekte oproepe op voorraad wat jy reeds besit skryf. In teenstelling met die vorige voorbeeld, jy is in effek aan te bied om jou voorraad te verkoop teen 'n hoër prys deur 'n vasgestelde datum in ruil vir premie-inkomste. Gedek oproep skryf is 'n gewilde metode om inkomste uit jou besit te genereer, en daar is verskillende benaderings tot die strategie van die baie konserwatief na die meer aggressief. Die meeste handelaars wat bedekte oproep skryfstrategieë diens doen vanuit die perspektief van óf genereer inkomste op termyn Holdings langer (soos die opwekking van ekstra dividende) of as 'n ietwat veiliger manier om momentum te belê (winste bestaan uit kapitaalwins plus premie ontvang met die bykomende voordeel van die premie ontvang funksioneer as marginale beskerming aan die negatiewe kant). By verre die grootste risiko vir beleggers wat gedek oproepe op hul langtermyn Holdings skryf vind plaas wanneer Theres 'n groot skuif boontoe op hul voorraad sodat dit wegkom genoem. As die premie wat jy ontvang het, is maar 'n fraksie van die moontlike kapitale winste jy uit op gemis, jy gaan jouself te skop vir die komende jaar. Daar is meer konserwatiewe benadering egter soos 'n aged Belegging gedek oproep skryf metode uiteengesit in die Essential aged Belegging Guide. Dit aangepas gedek oproep skryf strategie verminder aansienlik die kans dat jy sal uit jou posisies teen jou sal genoem word. In ruil vir nie probeer om jou potensiaal premie-inkomste te maksimeer tot sy volle potensiaal, behou jy heelwat meer beheer oor die eienaarskap van jou aandele. Die volle voordele van hierdie strategie kan die beste gedemonstreer wanneer jy swanger van die premie wat jy minder in terme van inkomste of selfgegenereerde dividende, en nog baie meer in terme van 'n metode waardeur jy het aangepas koste basis te ontvang. Veronderstel byvoorbeeld dat jy besit aandele van die XYZ Rits Maatskappy met 'n oorspronklike basis koste van 35 / aandeel. En laat ook veronderstel dat jy 'n aged Belegging benadering aangeneem om jou beleggings te konsekwent te pas jou koste basis laer deur net 2 of 3 / aandeel per jaar sonder om jou aandele teen betekenisvolle risiko om weg genoem. Die verlaging van die koste basis op jou hoewes met 2-3 / aandeel mag nie lyk soos rekord winste, maar om dit te bewerkstellig jaar in en jaar uit sal ernstige gevolge hê. Op 'n persentasie basis, elke bykomende 2-3 jy klap van jou oorspronklike koste basis het 'n samestelling van krag. As jou koste basis laer en laer aangepas, elke daaropvolgende dollar verteenwoordig 'n hoër en hoër persentasie van vermindering. Daarbenewens het oor die jare as jou voorraad vermoedelik hoër verhandel, word dit makliker en makliker om dieselfde premie resultate te bereik, of liewer julle in staat om die bedrag van die premie wat jy veilig genereer laer verhoog en sodoende aan te pas koste basis op 'n versnelde tempo. Finale Gedagtes Dit is 'n kwessie van persoonlike voorkeur, natuurlik, of jy kies om te oorweeg premie-inkomste wat verband hou met jou lang termyn Holdings (ontvang óf voordat jy daardie posisies of na te bekom) as addisionele inkomste of as 'n vermindering van jou koste basis. Die belangrikste ding is dat jy net kies een rekeningkundige metode, as 't ware en dat jy konsekwentheid te handhaaf om dit te doen. Die ander faktor is wat kies as jy doen om premie-inkomste as 'n tegniek vir basis aangepas koste te oorweeg, dit is belangrik dat jy die plaas ontvang as dit spandeer premie herbelê. Jy hoef nie te herbelê in dieselfde voorraad, maar as jy spandeer die premie ontvang jy die ontkenning van die voordeel van die verlaging van die koste basis. Julle het ook die verlaging van die bedrag van jou oorspronklike belegging. En dis geen manier om ryk te groei. Vir 'n meer uitgebreide illustrasie van die voordele van 'n aangepaste grondslag opgestel, sien asseblief die koop en hou en bedrieg. bladsy. Terug uit Aangepas kostebasis en opsies om Stock Options Ontleding en artikels moet terugkeer van Aangepas kostebasis en opsies om goeie opsie handel strategieë Tuis PageCost basis: die dop van jou belastingbasis kostebasis of belastingbasis Wat jy noem dit, dont vrees nie. TurboTax help jy dit uitwerk, en maak die voorbereiding van jou belastingopgawe makliker. Dit is nie baie opwindend nie, maar quotbasisquot is een van die belangrikste woorde in die leksikon van belasting. dit soms sien jy deur self. Soms sy genoem quotcost basisquot of quotadjusted basisquot of quottax basis. quot Wat sy genoem, dit is belangrik om die berekening van die bedrag van die wins of verlies wanneer jy 'n bate verkoop. Jou basis is in wese jou belegging in 'n assetmdashthe bedrag wat jy sal gebruik om jou wins of verlies te bepaal wanneer jy dit te verkoop. Hoe hoër jou basis, hoe minder kry is daar om dus taxedmdashand, hoe laer jou belasting faktuur. Dit is die rede waarom sy so belangrik om die basis van 'n belegging wat jy besit akkuraat te spoor. Alhoewel dit klink soos 'n eenvoudige konsep, dit isnt noodwendig so nie. Vir een ding, jou basis hang af van hoe jy die eiendom in die eerste plek. Koop die belasting basis van voorraad wat jy koop is wat jy betaal vir dit, plus die kommissie wat jy betaal. Sê jy 100 aandele van XYZ Inc. koop teen 40 per aandeel, en jy betaal 'n 100-kommissie. Die totale koste is 4100 en die belasting basis van elk van jou aandele is 41. As jy verkoop die 100 aandele vir dieselfde 40 elk, en betaal 100 kommissie op die verkoop, jy het 'n 200 lossmdashyour 4100 basis minus die 3900 opbrengs van die verkoping . Geskenke Die basis van sekuriteite wat jy ontvang as 'n geskenk hang af of jou uiteindelike verkoop van die voorraad lewer 'n wins of verlies. As jy verkoop vir 'n wins te maak, jou basis is dieselfde as die basis van die vorige eienaar. Met ander woorde, is die grondslag oorgeplaas saam met die eiendom. As jy verkoop vir 'n verlies, al is, die basis is óf die vorige eienaars basis of die waarde van die voorraad in die tyd van die gawe, wat ook al die laagste is. Met ander woorde, jy hoef te kry 'n verlies wat plaasgevind het terwyl die skenker in besit van die sekuriteite af te skryf. Wenk: As jy voorraad of ander bates as 'n geskenk, vra jou weldoener vir inligting oor sy of haar basismdashand hou dat inligting met jou rekords. Erfenis As jy in besit voorraad of ander eiendom, jou basis is gewoonlik die waarde van die bate op die datum van die dood van die vorige eienaar. Die aanvaarding van die bate het waardeer sedert die oorspronklike eienaar dit gekoop het, is die basis quotstepped upquot om huidige markwaarde, sodat die inkomste belasting op enige wins wat opgebou terwyl die vorige eienaar lewe vergewe was. Jy is verantwoordelik net vir die belasting op waardering nadat jy die voorraad erf. As die aandeelprys val voordat jy dit verkoop, kan jy 'n belastingverlies te eis. As die voorraad waarde verloor het, terwyl die besit van jou weldoener, is jou basis quotstepped downquot om die sterfdatum waarde. ( 'N Uitsondering is slegs van toepassing wanneer 'n boedel is groot genoeg vir 'n federale boedel belasting terug te keer na geliasseer word. Die uitsondering kan die basis van besit eiendom ingestel op die waarde ses maande nadat die eienaar gesterf, of wanneer dit verkoop as gedurende daardie ses maande tydperk. die gebruik van hierdie uitsondering, bekend as die alternatiewe waardasiedatum, kan sin maak as die waarde van die boedels bates gedurende die ses maande wat volg op die eienaars dood geval het. As die eksekuteur van die boedel kies om bates te waardeer met behulp van die alternatiewe waardasiedatum vir boedel belastingdoeleindes, die waarde op daardie datum word jou basis in die geërf voorraad.) getroude paartjies, gesamentlike huurders as jy die eienaar van voorraad of ander bates met 'n gade as gesamentlike huurders of huurders deur die entiretymdashforms van eienaarskap dikwels deur getroude paartjies wat verseker dat op die dood van een mede-eienaar van die oorlewende is die enigste ownermdashthe basis is opwaartse op die dood van die mede-eienaar aangepas. Eintlik, is die oorlewende behandel asof hy of sy geërf helfte van elke deel van die voorraad, met sy basis gestyg tot die huidige markwaarde. In sekere sogenaamde gemeenskap eiendom state, die hele basis van gemeenskap propertymdashnot net halfmdashmay verhoog tot op datum-of-dood waarde by die dood van een gade. Sedert dat 'n groot impak op die belastings verskuldig wanneer die voorraad verkoop kan hê, bevestig Hierdie punt versigtig as jy in een van hierdie lande woon: Arizona, Kalifornië, Idaho, Illinois, Nevada, New Mexico, Texas, Washington of Wisconsin. Wanneer ongetroude individue besit eiendom in gesamentlike huur, elke eienaars deel van die propertymdashand dus die deel van die hand dis optrek wanneer daardie eienaar diesmdashis bepaal deur bydrae tot die koopprys. Veronderstel jy en jou broer 'n hut te koop, saam met jou dra 20 persent van die koste en hom die oorblywende 80 persent betaal. As hy eers sterf, die eiendom gaan vir jou as die mede-eienaar. En 80 persent van die basis sou optrek. Jou basis sal jou oorspronklike belegging, plus 80 persent van die tente waarde ten tyde van sy dood geword. Wanneer 'n oorlewende kan nie bewys van sy of haar bydrae, die IRS aanvaar die oorledene eienaar verskaf alles. Hierdie reël werk in die IRSs gunste sover boedel belasting betref, want die volle waarde van die eiendom moet ingesluit word in die boedel van die eerste gesamentlike eienaar om te sterf. Maar dit werk in die belastingbetalers guns wanneer dit kom by die basis, want die hele bedrag is optrek. Die bepaling van trap-up basis As jy in besit aandele of ander bates, seker wees om die trap-up basis vas te stel. Hoe kan jy die waarde van openbare aandele te stel, moet jy nie 'n probleem om historiese pryse op die web het. Ander vorme van propertymdashsuch as Real Estate en antiquesmdashshould is waardeer teen die tyd dat die boedel verdeel. Vra die eksekuteur. As hy of sy kan nie help nie, vra 'n rekenmeester of prokureur ervaar met boedels om hulp tot stigting van die behoorlike basis. Met betrekking tot die hou tydperk om te bepaal of 'n verkoop van 'n oorgeërfde bate produseer 'n kort - of langtermyn wins, die verkoop van eiendom geërf produseer altyd langtermyn wins of verlies, maak nie saak hoe lank jy die eienaar van die eiendom voor die afhandeling van Dit. Spesiale Basis Reëls vir bates geërf het van 2010 Decedents Die basis reëls vir geërf bates hierbo verduidelik is van toepassing op bates geërf het van individue wat voor of na 2010 'n spesiale stel van grond reëls sterf geld vir bates geërf het van decedents wat in 2010 oorlede is onder die spesiale reëls, die beginpunt vir basis is die laagste van: (1) die assetrsquos billike markwaarde op die datum van die dood of (2) die decedentrsquos basis. Vir waardeer bates (diegene met datum-of-dood billike markwaarde van meer as die decedentrsquos basis), 'n beperkte basis step-up reël gebruik kan word by die diskresie van die estatersquos eksekuteur. Onder die beperkte basis step-up reël, die maksimum toelaatbare totale basis step-up is gewoonlik 1,3 miljoen, maar 'n oorlewende gade is 'n bykomende stap-up toelae van tot 3 miljoen toegestaan. Bottom line: vir 'n groter boedels van individue wat in 2010 oorlede is, kan die beperkte basis step-up reël lei tot laer basis vir geërf bates en hoër kapitaalwins belasting wanneer die bates verkoop word. Onder die Wet op Belasting op 2010, eksekuteurs het die opsie van die gebruik van die 2011 reëls, wat 'n stap in basis insluit, vir mense wat in 2010 oorlede is dus seker te maak met die eksekuteur oor die grondslag van eiendom wat jy in besit van iemand wat in 2010 oorlede is. egskeiding Danksy die belasting wet, in 'n egskeidingskikking een stuk eiendom kan veel meer as 'n ander met presies dieselfde markwaarde werd wees. Die rede hiervoor is dat wanneer eiendom hande verander as gevolg van 'n divorcemdashwhether dit is die gesin se huis, 'n portefeulje van aandele of ander assetsmdashthe belasting basis van die eiendom verander ook hande. Omdat die nuwe eienaar kry die ou eienaars basis, kan hy of sy is verantwoordelik vir die belasting op al die waardering voor, asook na die oordrag. Hierdie reël beteken dat jy moet versigtig kyk na die belasting basis van eiendom wat deel vorm van 'n skikking kan wees. Byvoorbeeld, 100,000 waarde van voorraad met 'n basis van 90.000 is die moeite werd om aansienlik meer as 100,000 waarde van voorraad met 'n 50.000 basis. In 2010, sal die maksimum belasting op die verkoop van die eerste voorraad wees 1500 (15 van die 10000 gewin), die aanvaarding van die voorraad is gehou vir meer as 'n jaar. Die belasting op die verkoop van die tweede blok van voorraad kan so hoog as 7500 (15 van die 50000 wins) wees, met die veronderstelling die voorraad gehou is vir meer as 'n jaar. Stock split Wanneer 'n maatskappy waarin jy die eienaar van voorraad verklaar n voorraad split, jou basis in die aandele is versprei oor die nuwe en ou aandele. Sê jy die eienaar van 100 aandele met 'n basis van 10 elk in 'n firma wat 'n twee-vir-een split verklaar. Jou totale basis van 1000 (100 x 10) sal versprei onder die 200 aandele, gee elke aandeel 'n basis van 5. Dividend herbelegging jou basis in aandele gekoop deur 'n dividend-herbelegging plan is die aandele kos. So, as jy 500 in dividende herbelê en dit koop jy 30 ekstra aandele, jou basis in elke aandeel sou wees 16,67 (500 gedeel deur 30). Onderlinge fondse Behalwe vir geldmarkfondse, waarin die waarde van aandele bly konstant, die prys van onderlinge fonds aandele skommel, net soos die prys van individuele aandele en effekte. Wanneer jy aandele te verkoop, moet jy weet presies wat jou belasting basis is om die belasbare wins of verlies vas te stel. Omdat aflossings kort - of langtermyn wins resultate kan produseer, moet jy ook die hou tydperk van alle aandele jy besit te spoor. Stel 'n aparte lêer vir elke fonds jy inmdasheither belê op papier of elektronies op jou computermdashand getrou hou dit op datum is. Beyond vereenvoudig jou lewe op belasting tyd, Theres 'n goeie kans deeglike rekords sal jy geld te spaar. Soos met individuele aandele, jou basis in die aandele begin as wat jy betaal vir hulle. As jy belê in 'n no-load fundmdashone gratis van 'n verkope commissionmdashyour basis is dieselfde as die aandele netto batewaarde op die dag wat jy koop. As jy koop 'n vrag fonds, jou basis sluit die vrag lading. 'N snaakse ding oor onderlinge fonds basis Drie broers, Jan Rap en sy maat, elke nou die trotse eienaar van 100 aandele van FastGrow onderlinge fonds op dieselfde dag as die prys per aandeel is 25. Maar elkeen van hulle het 'n ander basis. Hoe is dit moontlik Tom gekoop sy aandele deur 'n raadgewer wat die aandele vir hom gekry sonder die gereelde 5 vrag (of kommissie). So betaal hy presies 2500 vir sy 100 aandele en sy belasting basis vir elke aandeel is 25. Dick is 'n doen-dit-self tik wat nie die geval is 'n adviseur om sy geld. Dit beteken dat hy die 5 vrag betaal, sodat sy 100 aandele van FastGrow kos hom 2625. Dit beteken dat sy belasting basis vir elke aandeel is 26,25. Harry het sy 100 aandele as 'n geskenk van 'n bewonderende oom wat hulle jare gelede gekoop vir 10 per aandeel. Dit maak Harrys belastingbasis 10 per aandeel en beteken die hel het 'n veel groter belasting faktuur toe hy verkoop as een van sy broer. Geen wonder dat jy nodig het om 'n lopende telling van jou belegging in die fonds te hou, uit jou eerste aankoop van aandele aan jou finale beskikking oor jou laaste hou. (Alhoewel sommige fondse spoor van dit vir jou sal hou.) As jy jou hele belegging in 'n keer te likwideer, sal jou wins of verlies word bepaal deur hoeveel jy met hoeveel jy betaal vir elke aandeel wat jy besit, hetsy algeheel gekoop of via dividend herbelegging. Deur die dop van al die dividend herbeleggings, sal jy seker wees meer belasting as jy skuld nie betaal. As jy net 'n paar van jou aandele te verkoop, kan u rekordhouding fraai afbetaal. In die keuse van watter aandele om te verkoop, kan jy die kinders met die hand en hou tydperk kombinasie wat die beste belasting gevolg produseer haal. Die aanvaarding van al jou aandele waardeer en youve besit almal vir meer as 12 maande, verkoop diegene met die hoogste basis sal die laagste belasbare wins te produseer. As ander beleggings kapitaalverliese geproduseer egter, wil jy dalk om lae-basis aandele te verkoop om 'n groter wins vir die verliese te vergoed nie. Die bepaling van wat om te verkoop en toe Sedert die onderlinge fonds hou jou aandele in 'n enkele rekening wanneer jy 'n veiling, itrsquos moeilik om te weet watter aandele wat jy verkoop en wat jy is te behou. Jy doen, as jy 'n goeie rekords te hou. As jy direk die fonds om spesifieke sharesmdashsuch verkoop as die 100 aandele gekoop 3 Julie 1997 vir 27,85 'n sharemdashits die basis van daardie aandele wat die belastinggevolge van die verkoop bepaal. Jy moet rekords hou van jou verkope orde, insluitend 'n afskrif van die brief aan die fonds die identifisering van die aandele verkoop moet word, word deur die datum waarop jy dit verkry en die prys wat betaal is. Jy moet ook die fonds vra vir 'n brief wat bevestig jou spesifieke richtlijn, en hou die brief in jou lêers, ook. As jy die verkope aanlyn te bestel, waarskynlik sal jy 'n aanlyn bevestiging. Hou dit met jou belasting rekords. As jy net bel of skryf die fonds, of bestel die verkoop aanlyn, en net vra dat 'n sekere aantal aandele afgelos word sonder om watter, is dit aanvaar dat die eerste aandele verkoop is die eerste wat jy gekoop het. Hierdie reël is dikwels na verwys as EIEU, vir quotFirst In, First Out. quot Die IRS nie toelaat dat onderlinge fonds beleggers om 'n quotaveragequot basis vir uitzoeken wins of verlies op die verkoop van fonds aandele gebruik. (Hierdie metode is nie beskikbaar vir aandele.) Daar is eintlik twee gemiddelde-basis methodsmdashsingle - en dubbel-kategorie. Hierdie bespreking fokus op die enkel-kategorie metode, wat is die maklikste en mees gebruikte. Die dubbel-kategorie metode, wat behels die verdeling aandele gebaseer op hoe lank hulle reeds besit, is selde gebruik en byna altyd meer moeite as die moeite werd. Met die enkel-kategorie metode, jy voeg jou totale belegging in die fonds (insluitende al die stukkies van herbelê dividende), deel dit deur die aantal aandele jy besit, en voila, jy weet die gemiddelde basis. Dis die figuur wat jy gebruik om wins of verlies met die verkoop te bereken. As jou beleggings oor die jare lei tot 'n 22,48 gemiddelde basis en julle verlos 100 aandele teen 25 per aandeel, byvoorbeeld, youd het 'n 252 wins (2500 minus 2248). Wanneer dit kom by die bepaling of 'n wins of verlies is lang - of korttermyn, jy aanvaar die verkoop aandele is dié youve besit die langste. Die enkel-kategorie metode is besig om meer en meer vat omdat 'n toenemende aantal fondse is eintlik die werk vir aandeelhouers te doen. Die fondse uitstuur n ekstra verklaring elke yearmdasha afskrif waarvan nie tans na die IRS mdashshowing die enkel-kategorie gemiddelde basis van aandele gedurende die jaar afgelos. Jy kan wissel tussen spesifieke identifikasie en EIEU wanneer jy wil, maar sodra jy een van die gemiddelde basis metodes vir 'n fonds te gebruik, is jy vas met dit vir so lank as jy die eienaar van aandele in daardie fonds. IRS publikasie 550: Investment inkomste en uitgawes verduidelik die gemiddelde basis metode in meer besonderhede. Aandele gekoop deur dividend herbelegging Een gebied dis maklik om te vergeet wanneer uitzoeken jou basismdashparticularly as jy al jou aandele in 'n fonds te verkoop teen oncemdashis aandele wat youve deur outomatiese herbelegging verkry. Wanneer jy aandele koop met behulp van herbelê dividende, sy asof die dividende betaal om jou in kontant, en dan moet jy onmiddellik gebruik dat kontant om nuwe aandele te koop. Die bedrag van die verspreiding wat jy gebruik om elke aandeel te koop is die oorspronklike koste grondslag vir daardie aandeel. Aangepaste grondslag Ten slotte, moet jy dalk die basis van jou onderlinge fonds aandele aan te pas in sekere omstandighede: onverdeelde kapitaalwinsbelasting. As jou onderlinge fonds stuur jy 'n vorm 2439: Kennisgewing aan Aandeelhouers van Onuitgekeerde langtermyn kapitaalwinsbelasting verhoog jou basis deur die bedrag van die onverdeelde kapitaalwins wat jou insluit in inkomste en verminder jou basis deur die bedrag van belasting deur die fonds betaal word op die onuitgekeerde wins (albei bedrae word aan u gerapporteer op Vorm 2439). Ten slotte, donrsquot vergeet om 'n belasting krediet te eis op Line 71 van jou 2010 Vorm 1040 vir die bedrag van belasting deur die fonds in 2010 teruggawe van kapitaal (Belasting Vrye) uitkerings betaal. Verminder jou basis (maar nie onder vriespunt) deur die bedrag van enige quotreturn van capitalquot (Belasting Vrye) uitkerings wat jy ontvang uit die onderlinge fonds. Hierdie soort van uitkerings word in Box 3 van Vorm 1099-DIV. Hulle is nie dieselfde as kapitaalwins uitkerings of vrygestel belang dividende. Hulp is op pad Danksy 'n wet wat in 2008, sal die belastingbetaler hulp Die dop van hul belasting basis te kry. Die wet vereis dat makelaars aan die hand van bepaalde effekte (insluitend aandele en onderlinge fonds aandele) op te spoor gekoop in 2011 en later jare, en rapporteer die basis bedrae aan beleggers (en die IRS) wanneer die sekuriteite verkoop. Kongres didnrsquot net lê hierdie vereiste lekker om die aanvoerders hoop dat grondslag verslagdoening sal lei tot meer wins gerapporteer en meer belasting ingesamel. Soos vermeld, maar die nuwe basis verslagdoening reëls wat uitgefaseer-in meer as drie jaar slegs van toepassing op gespesifiseerde sekuriteite wat in 2011 en daarna verkry word. Daarom moet makelaars nie basis inligting vir sekuriteit verkope wat plaasgevind het in 2010. TurboTax Premier sal sorg vir die berekening van die koste basismdashand hulp neem jy die grootste terugbetaling van belasting moontlik te voorsien. Van aandele en effekte om huurinkomste, TurboTax Premier help jy jou belasting reg gedoen Bogenoemde artikel is bedoel om algemene finansiële inligting wat ontwerp is om 'n breë segment van die publiek dit nie persoonlike belasting, beleggings, wetlike, of ander sake gee voed verskaf en professionele advies. Voordat enige aksie, moet jy altyd die hulp van 'n professionele persoon wat jou spesifieke situasie vir raad oor belasting, jou beleggings, die wet, of enige ander besigheid en professionele sake wat jy en / of jou besigheid affekteer weet soek. Belangrike aanbieding besonderhede en openbaarmakings Filing Sperdatum: IRS indiening sperdatum vir belasting jaar 2015 is April 18, 2016 (behalwe vir die inwoners van Massachusetts of Maine, waar die IRS indiening sperdatum vir belasting jaar 2015 is 19 April, 2016). Probeer dit gratis / betaal wanneer jy lêer: TurboTax aanlyn-en mobiele pryse is gebaseer op jou belasting situasie en is afhanklik van die produk. Gratis 1040EZ / A Vrystaat bied slegs beskikbaar met TurboTax Federal Free Edition aanbod kan verander of beëindig te eniger tyd sonder kennisgewing. Werklike pryse word bepaal ten tyde van die druk of e-lêer en is onderhewig aan verandering sonder kennisgewing. Spaar en prys vergelykings gebaseer op verwagte prysstygings verwag 3/18/16. Spesiale afslag bied mag nie geldig wees vir mobiele in-artikels aankope. TurboTax CD / aflaai produkte: Prys sluit belasting voorbereiding en druk van die federale belastingopgawes en gratis federale e-lêer van tot 5 federale belastingopgawes. Bykomende gelde aansoek doen vir eFiling staat opbrengste. E-lêer fooie nie van toepassing op die staat New York opbrengste. Spaar en prys vergelyking gebaseer op verwagte prysstygings verwag 3/18/16. Pryse onderhewig aan verandering sonder kennisgewing. Altyd en oral: Toegang tot die Internet vereiste standaard boodskap en data tariewe van toepassing op laai en te gebruik foon. Vinnigste terugbetaling moontlik: Vinnigste terugbetaling van belasting met efile en direkte terugbetaling deposito belasting tydsraamwerke sal wissel. Betaal vir TurboTax uit jou federale terugbetaling: A X. xx Terugbetaling Processing Diensfooi van toepassing op hierdie betaling metode. Pryse is onderhewig aan verandering sonder kennisgewing. Die voordeel is beskikbaar met TurboTax Federal produkte behalwe die TurboTax Tuis amp Besigheid / QuickBooks Eie Onderneming bundel bied. Oor ons TurboTax Produk Kenners: Kliëntediens en produk ondersteuning afhanklik van die tyd van die jaar. Oor ons credentialed belasting kenners: Live belastingadvies diens is beskikbaar per telefoon vir jou moeilikste belastingvrae fooie kan aansoek doen. Service, ervaring vlakke, ure van die operasie en beskikbaarheid wissel, en is onderhewig aan beperkings en verandering sonder kennisgewing. Nie beskikbaar vir TurboTax Besigheid kliënte. 1 beste verkoop belasting sagteware: Op grond van saamgestelde verkope data vir alle belasting jaar 2014 TurboTax produkte. Gewildste: TurboTax Deluxe is ons gewildste produk onder TurboTax Online gebruikers met meer komplekse belasting situasies. Oor AboutCost basis inligting Wat koste basis is in sy breedste sin, koste basis verwys na die prys wat jy betaal vir jou aandele. Dit figuur is opwaarts aangepas vir herbelê dividende en kapitaalwins en enige kommissies of transaksiefooie jy betaal. Wat koste basis gewoond noodwendig vertel jy is hoeveel geld jy op 'n belegging. Sy bedoel om jou te help bereken jou kapitaalwinste en - verliese wanneer sy tyd om jou belasting te dien. Vind uit hoekom koste basis nie die geval is gelyk prestasie Hoekom sy belangrikste koste basis te rapporteer akkuraat Die IRS vereis dat jy kapitaalwinste en - verliese op jou jaarlikse belastingopgawe rapporteer wanneer jy verkoop of los aandele van aandele, effekte, onderlinge fondse, beursverhandelde fondse (ETF's ), en ander beleggings. Die keuse van die regte metode vir die berekening van die koste basis sal bepaal in deel hoeveel sal jy betaal in belasting vir die huidige jaar, en hoe gedetailleerde jou rekordhouding moet wees. Hoe rapporteer ons koste basis Die IRS regulatoriese veranderinge wat verband hou met kostegrondslag in 2011 en sal voortgaan om te faseer in meer veranderinge deur 2016. As gevolg hiervan ingestel is wat nodig is om verslag vir 'n wye verskeidenheid van nonretirement rekeninge en tipes belegging bied. Benewens direk stuur van die verslae aan beleggers, moet ons hulle stuur na die IRS sowel. 'N Spesiale nota oor verbande Minder komplekse verbande (gewoonlik diegene met 'n vaste opbrengs en vervaldatum) en die meeste opsies is gedek deur die regulasies wat op 1 Januarie 2014. Meer komplekse verbande (gewoonlik diegene sonder vaste opbrengs en vervaldatum) en sekere verwante opsies sal gedek word deur die regulasies wat op 1 Januarie 2016.
No comments:
Post a Comment